El IGSM es un seguimiento a la gestión pública que constituye un marco de referencia cuya intención es dar conocer el estado en la gestión de los servicios municipales, además corresponde a un mecanismo de generación de valor público, para la toma de decisiones y el accionar de un gobierno local, que promueva la satisfacción constante de las necesidades y el desarrollo de la comunidad, conforme ordenamiento jurídico.

Está compuesto por dos grandes agrupaciones de servicios municipales, los Servicios Públicos Municipales Básicos y los Servicios Públicos Municipales Diversificados. Los primeros son prestados por los 82 gobiernos locales, en tanto los segundos son prestados por un número más reducido y variable de municipalidades.